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文山市财政局2022年度部门决算

目录

第一部分  文山市财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  文山市财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）贯彻执行国家财政、税收的方针、政策及其他有关政策，指导全市财政工作；拟订全市财政预算、地方税收、财务、会计方面的规章和基本建设财务管理制度。

（2）根据全市国民经济和社会发展战略，拟订全市财政发展战略和中长期财政计划，制定年度财政预算草案，执行市人大批准的地方预算，监督指导乡镇和市属部门预算的执行、审编年度财政决策，对社会财力进行综合平衡。

（3）参与宏观经济的决策、管理和基建投资、劳动工资、物价、经济贸易、外汇、科技、教育、住房、社会保险等改革，加强资金使用的宏观调控和监督；运用财政、税收等经济杠杆以及财政资金，对国民经济运行和国民收入分配进行有效的调控。

（4）组织和管理全市各项财政收入，监督财政预算的执行；监督执行《企业财务通则》、《企业会计准则》和分行业的财务制度。

（5）管理全市基本建设拨款、国债资金、担保资金；办理和监督由市财政承担的全市经济贸易、农业支出、行政和公共支出、社会保障支出、制定需要全市统一规定的开支标准和增加支出的政策；统一管理全市基本建设、国债资金的财务制度。

（6）管理和监督全市的国内外债务；管理世界银行对我市的贷款；管理全市国有资产和国有资产收益。

（7）管理和指导全市会计工作，保障会计人员依法行使职权，查处会计人员违反财经纪律的案件，研究和建立符合社会主义市场经济体制需要的会计委派制，拟订全市会计管理工作的各种规章制度。

（8）指导各乡镇财政所的工作，监督市属各单位的财务活动，检查财政税收政策、法令和财务会计制度的执行情况，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

（9）贯彻落实中央和省州关于加强财政票据管理及非税收入管理的法规、政策和规章条例；管理全市的财政票据，加强全市非税收入征管体制和机制建设工作；对违反财政票据管理和非税收入征管规定的行为进行查处。

（10）制定全市的政府集中采购商品目录和采购计划，组织实施政府采购活动的招投标工作，对违反政府集中采购的事项进行检查和处理。

（11）承办市委、市人民政府和上级机关交办的其他事项。

（二）2022年度重点工作任务概述

（一）实施积极的财政政策，促进经济持续稳定恢复。

一是积极落实减税降费政策，稳企业保就业促发展。延续和扩大增值税留抵退税、社保费缓缴政策及范围，对租赁国有房屋的小微企业、个体工商户实行租金减免政策，共为全市22996户纳税人减、免、退、缓税费17.14亿元，释放政策红利助企纾困解难，推动经济平稳健康发展。二是搭建“银企”合作桥梁，打通企业运转资金“肠梗阻”。主动协调和引导金融机构为域内企业发放贷款4.38亿元，切实解决企业运转发展难题。三是筹集资金兑现企业账款和招商引资承诺，进一步优化营商环境。大力整治拖欠企业账款和招商引资承诺兑现不到位问题，千方百计筹集资金兑现拖欠中小企业账款0.69亿元、招商引资承诺资金1.74亿元。

（二）持续强化统筹整合，千方百计拓宽财源。

一是精准征管，提高税收执法效能。加强重点税源调研，开展重点行业分析，全面掌握重要税源情况，坚持向执法和征管要收入，确保应收尽收，实现税收收入16.38亿元，同比增长9.7%。二是大力盘活资源资产，抓实国有资本经营收入。充分用好用活市场化手段，处置西华云锦货币化补偿安置房收入3.3亿元，转让丽水湖畔、樱花山谷公租房特许经营权收入1.9亿元。三是全力争取上级补助收入，以增量补缺口。积极向上争取转移性支付补助收入，全年争取到位上级补助资金33.3亿元，同比增长13.2%，增收3.89亿元。

（三）优先保障重点支出，推动民生改善及高质量发展。

一是兜牢“三保”支出底线。大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，每月工资发放前关闭其他支出通道，牢牢守住国家和省标准“三保”支出底线。二是支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。统筹整合财政支农资金、财政衔接资金2.51亿元，优先保障和清算乡村振兴产业发展、道路硬化、农村卫生户厕改建等项目资金，共修建道路58条119.636公里，改建卫生户厕4705座，惠及沿线油菜、香脆李、万寿菊、烤烟等产业和17个乡镇（街道）农户4013户。三是加快新型城镇化建设。通过市属国企多渠道筹集资金4.11亿元，推进花园城市、智慧城市、海绵城市建设和城镇老旧小区改造，打好“七城创建”战役。四是推动教育高质量发展。安排教育支出15.6亿元，大力开发学前教育资源，巩固义务教育经费保障机制，支持普通高中建设，全面落实义务教育阶段免除学费和各类生活、助学、奖学资助惠民政策。五是推进卫生健康体系建设。安排卫生健康支出5.82亿元，深化紧密型医共体建设，推动数字医疗上线使用，基本实现市域医疗机构互联互通，城乡居民医疗保险“应保尽保”。六是落实社保民生政策。安排社会保障和就业支出5.4亿元，落实就业优先政策，城镇新增就业8762人，实现劳动力转移就业13.16万人次；提高城乡居民养老保险、医疗参保财政补助和最低生活保障标准；发放城乡低保、农村五保、优抚对象等补助。

（四）持续加强债务管控，创新举措防风化债。

一是压实化解债务风险责任。通过制定年度政府债务化解方案，明确每一笔债务的具体化解时间、责任单位、责任人。二是努力增加综合财力，压减债务规模。通过加强收入征管、争取上级资金、盘活存量资产等增加综合财力，采取压缩一般支出、清理结余资金、处置资产等方式偿还，减少存量债务余额。三是坚决遏制违法违规举债行为。通过制定并执行化债方案，杜绝了只考虑花钱、不考虑还钱的依赖财政兜底思想，堵住了违法违规举债融资的“后门”，有效控制了隐性债务增量，守住了债务风险底线。

（五）深入推进国企改革，促进企业转型升级。

加力巩固国企改革成果，优化结构和资产配置，解决国企“造血”不足、投融不强、引资不优核心问题，做强做优做大国有企业。根据《文山市深化国有企业改革推进企业转型升级发展实施方案》，新组建成立文山市七都建设投资发展集团有限责任公司，通过业务板块重组，逐步将市属国有资产无偿划转至七都建发公司，做大企业资产体量，不断提升企业市场化运营管理能力及融资能力。至2022年末，已办理权证44项、划转11项。

（六）统筹强化综合管理，提升财政资金效益。

一是加强部门预算管理。坚持预算执行和资金使用效率并重原则，不断提高财务人员管理水平，依托预算管理一体化系统，实时监控预算执行情况，切实履行预算管理主体责任。二是加强预算绩效监控管理。2022年绩效目标审核共185个部门（含二级机构）2207个项目，对项目执行和绩效目标实现情况进行“双监控”，涉及部门资金总额92.69亿元、项目资金总额75.76亿元，其中：一般公共预算52.54亿元，政府性基金预算和社会保险基金预算23.21亿元，国有资本经营预算80万元。三是严格执行政府采购制度。2022年政府采购预算18473万元，其中：货物类采购4439万元，工程类采购7557万元，服务类采购6477万元；实际采购17814万元，其中：货物类采购4289万元，工程类采购7134万元，服务类采购6391万元。节约资金659万元，节约率为3.6%。四是深入推进国库集中支付制度改革。利用国库集中支付电子化信息系统，实现了国库支付业务的无纸化、自动化、标准化和安全化，确保财政资金安全、高效运行。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置18个内设机构，包括：（一）办公室。负责机关日常运转，重要报告、文件、综合性文稿材料的草拟工作。承担信息、新闻宣传、安全保密、信访、政务公开等工作。承担机关和直属单位的财务、政府采购、国有资产管理工作。承担机关及所属单位的干部人事、机构编制等工作。负责财政系统人才队伍建设和教育培训工作。负责机关和所属单位的党群工作和离退休干部工作。

（二）综合与政策研究股。分析预测宏观经济形势并提出宏观调控政策建议。组织拟订政府购买服务制度。提出收入分配政策建议和改革方案。管理住房改革和保障资金。会同有关方面拟订土地、矿产等国有资源出让收支政策，负责国有土地使用权出让金收支管理工作。承担清理规范公务员津贴补贴有关工作。按分工负责政府非税收入管理。管理财政票据。（三）预算股。提出财政政策、财政体制、预算管理制度的建议，组织编制全市中期财政规划。编制年度地方财政预决算草案和预算调整方案，组织全市地方一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的编制、审核等工作。承担市级部门预算审核、批复、调整工作。负责市级预算公开工作。拟订全市财政转移支付制度并组织实施。承担市级转移支付工作。承担市级财政事权与支出责任划分工作。建立市级财政运行激励约束机制。督促指导乡镇（街道）财政所业务工作。（四）国库股。组织预算执行、监控及分析预测。执行财政总预算会计制度、国库管理和国库集中收付制度。组织实施政府非税收入国库集中收缴。管理财政和预算单位账户、财政决算及总会计核算。编制政府财务报告。承担国库资金管理有关工作。负责旬报、月报等财政收支数据的统计上报。汇总上报财政总决算和部门决算。负责财政决算公开工作。负责市级预算单位工资统发工作。（五）行政政法股。承担行政、党群、政法部门预算管理工作，研究提出相关财政政策。拟订行政性经费的财政财务制度。拟订公务用车政策及相关制度。拟订党政机关会议定点管理制度，组织、协调会议定点场所的政府采购和日常管理工作。承担建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制的职责。负责全市执法执勤用车编制管理。（六）科教和文化股。承担科学技术、教育体育、文化旅游等部门的部门预算、支出管理工作。拟订教育体育、科学、文化旅游等部门（单位）经费和项目资金使用的财务管理办法。承担义务教育经费保障机制改革的具体工作。参与所联系部门行业发展规划和有关政策、制度的研究制定工作。（七）经济建设股。承担住建、自然资源、生态环境、应急管理等部门及其下属单位部门预算、支出管理工作。参与拟订市级建设投资的有关政策。负责审核和执行市级基本建设资金预算。负责提出市级财政支持灾后恢复重建的政策措施和资金安排建议。贯彻实施基本建设财务制度，对上级专项资金、基本建设项目资金管理和监督。承担有关政策性补贴和粮食储备资金的管理工作；监督市级储备粮食购、销、存的情况。（八）农业农村股。拟订全市财政支农政策和支农资金管理办法。承担农业农村、林业和草原、水务、扶贫等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议。承担财政支持实施乡村振兴战略相关工作，统筹安排、整合使用管理财政涉农资金。贯彻落实农村综合改革政策，承担农村综合改革相关工作。（九）社会保障股。承担人力资源和社会保障、民政、卫生健康、退役军人事务、医疗保障等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议。会同有关方面拟订有关资金（基金）财务管理制度。审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案。承担社会保险基金财政监管工作。参与社会保障制度改革有关管理制度的制定工作。（十）会计股。执行国家统一的会计制度。负责代理记账的行政许可和监督指导工作。指导会计人才队伍建设有关工作，按规定承担会计专业技术资格管理工作。指导和监督注册会计师、会计师事务所、代理记账机构业务工作。（十一）监督评价股。承担财税法规和政策执行情况、预算管理有关监督工作。监督检查财政部门内部执行财政法规、政策和制度的情况。承担监督检查会计信息质量、注册会计师和资产评估行业执业质量有关工作。承担预算绩效评价有关工作。承担机关有关规范性文件的合法性审核工作。负责机关行政执法监督和评议考核工作。组织开展法治宣传教育和普法工作。承担制定权责清单、行政审批工作。(十二)政府采购管理股。拟订政府采购管理制度和政策并监督执行。拟订政府集中采购目录、限额标准和公开招标数额标准。负责政府采购信息管理有关工作。负责政府采购环节的规范与监督管理。管理政府采购网站。拟订政府采购评审专家管理办法，监督政府采购评审专家库运行。审核市级政府采购预算、计划、申请等有关工作。依法受理市级政府采购投诉事项。接受市级政府采购合同备案。（十三）债务管理股。贯彻落实有关加强地方政府债务管理的政策规定，建立规范的市级地方政府举债融资机制、地方政府性债务风险预警机制、债务风险应急处置机制，完善债务管理制度。对地方政府债务实行规模控制和预算管理，控制和化解地方政府性债务风险。降低地方政府性债务管理成本。（十四）金融管理股。承担财政政策与货币政策、金融监管、金融体制改革协调配合相关工作。执行政策性金融、普惠金融有关政策。承办市内金融机构、非银行金融机构（证券、保险、期货等）及企业上市的服务管理工作。负责典当、融资租赁、商业保理、融资担保机构的行业管理工作。协调指导地方金融机构的设立、改制、重组、退出等相关工作。负责投融资平台建设。承担小额贷款公司的管理工作。负责全市金融信息的收集、汇总，做好金融运行分析工作。负责研究分析经济形势和金融政策，制定全市金融发展战略、总体规划。会同监管部门制定地方金融机构风险预警机制，制定地方金融风险防范的政策措施，查处和打击非法设立金融机构和非法从事金融业务活动。配合协调有关部门防范化解和处置地方金融风险。（十五）资产和企业管理股。监督市级行政事业单位国有资产管理，负责全市国有资产评估工作；组织起草年度全市国有资产管理工作报告和行政事业单位国有资产管理专题报告；配合有关部门帮助民营企业争取上级补助资金；拟订并组织实施国有资产产权界定、登记、划转、处置及产权纠纷调处等方面的规章制度和管理办法；负责本股室指标文件处理和文件档案管理工作。对接州财政局资产管理科、国有企业产权管理科、投资合作科工作。（十六）党工委办公室。负责做好工委日常运转工作和对外接待、联络服务工作；负责工委党风廉政建设、意识形态、党务公开等工作；负责组织好政治和业务学习及培训、精神文明建设；负责抓好所属基层党支部书记抓基层党建工作述职评议工作及党组织书记的考核工作，负责对所属党组织的派单工作和目标责任书的制定及考核；指导所属党组织加强党的组织建设及换届选举等相关工作；指导国有企业加强领导班子建设；负责本股室文件档案管理工作和领导交办的其他工作。（十七）考核管理股。负责企业市级国有资产统计分析、清产核资、资产损失财务核销管理及国有资产保值增值认定工作；负责企业经营业绩考核、监管企业收入分配制度和企业负责人薪酬制度改革管理工作；配合相关部门完成企业年度经营目标设定，工资总额年度预算审核；负责国有资本经营预算的有关工作，会同有关方面编制国有资本经营预决算草案；负责起草企业国有资产管理专题报告；负责本股室指标文件处理和文件档案管理工作。对接州财政局国有企业统计考核科、资产管理科工作。（十八）教育发展股。工作职责：负责市级国有独资公司章程的审核、提出完善国有产权管理的意见和建议；负责政府和社会资本合作（PPP）工作；负责审核国有企业改制、组建和重组等方案；负责协调处理所监管企业兼并、收购、融资等工作中的相关问题；监督检查企业国有资产法律法规的贯彻执行，指导全市国有企业的规划发展工作；协调指导法律事务工作；督促所监管企业安全生产、应急管理、节能减排等工作；负责本股室文件档案管理工作。对接州财政局国有企业改革发展科、国有企业规划管理科、投资合作科工作。所属单位1个，分别是：

1.文山市财政局预算编审与绩效管理中心。文山市财政局预算编审与绩效管理中心，为文山市财政局管理的全额拨款公益一类股所级事业单位。2021年1月预算编审与绩效管理中心成立后，为了全面统筹，充分发挥预算编审和财政绩效管理职能职责，财政局机关根据个人能力、特长，将中心工作人员分配充实到市财政局各资金管理业务股室，对所在股室联系的市级各预算单位的年初预算编制进行审核把关，强化各预算单位的预算执行监管和财政资金使用绩效管理，并配合监督评价股做好财政资金绩效评价工作，正常履行并发挥了预算编审与绩效管理中心的职能职责。

（二）决算单位构成

纳入文山市财政局部门2022年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.文山市财政局本级

2.文山市财政局预算编审与绩效管理中心

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

文山市财政局2022年末实有人员编制38人。其中：行政编制22人（含行政工勤编制5人），事业编制16人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员48人（含行政工勤人员6人），事业人员12人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员59人（离休0人，退休59人）。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

文山市财政局部门2022年度收入合计8,704,271.97元。其中：财政拨款收入8,634,741.74元，占总收入的99.2%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入69,530.23元，占总收入的0.8%。与上年相比，收入合计减少3，185，040.52元，下降26.79%，主要原因是2022年比上年净减少6人而比上年减少收入和支出，本年调入3人：鲜思菊、郑晓、徐大才；本年减少9人(退休7人:兰海燕、郑周茹、刘云霞、普志新、张松、贺红、李岱昌；调出2人:李婵张晓敏）。其中：财政拨款收入减少3，183，793.31元，下降26.93%，主要原因是2022年比上年净减少6人而比上年减少收入和支出；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入减少1247.21元，下降1.76%，主要原因是：文山市财政局预算编审与绩效管理中心2021年收国家税务总局文山市税务局支付2018年以前个人所得税手续费1417.29元，2022年没有这项收入。

二、支出决算情况说明

文山市财政局部门2022年度支出合计8,750,033.09元。其中：基本支出7,746,721.92元，占总支出的88.53%；项目支出1,003,311.17元，占总支出的11.47%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少5，231，498.14元，下降37.42%。其中：基本支出减少2，410，804.97元，下降23.73%，主要原因是2022年比上年净减少6人而比上年减少收入和支出，本年调入3人：鲜思菊、郑晓、徐大才；本年减少9人(退休7人:兰海燕、郑周茹、刘云霞、普志新、张松、贺红、李岱昌；调出2人:李婵张晓敏）；项目支出减少2，820，693.17元，下降73.76%，主要原因是：2021年初有2020年结转的项目支出1，388,911.09元，2022年初的2021年结转的项目支出为0元，从2022年财政执行收付制度制；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障文山市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出7,746,721.92元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7,007,646.55元，占基本支出的90.46％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费739,075.37元，占基本支出的9.54％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障文山市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,003,311.17元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支情况：办公费466,329.84元，维修(护)费288,930.00元  邮电费108,000.00元，委托业务费28,797.00元，电费5,308.48元；信息网络及软件购置更新102,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

文山市财政局部门2022年度一般公共预算财政拨款支出8,636,023.15元，占本年支出合计的98.7%。与上年相比减少5，562，532.46元，下降39.18%，主要原因是：2022年比上年净减少6人而比上年减少收入和支出；2021年初有2020年结转的项目支出1，388,911.09元，2022年初的2021年结转的项目支出为0元，从2022年财政执行收付制度制。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.一般公共服务（类）支出7,085,336.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.04%，主要用于人员经费、日常公用经费等。

 2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 8.社会保障和就业（类）支出551,663.46元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.39%。主要用于：行政事业单位离退休支出，抚恤支出，其他社会保险基金的补助支出，其他社会保障和就业支出。

 9.卫生健康（类）支出343,789.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.98%，主要用于:行政单位医疗支出，公务员医疗补助支出，其他医疗保障支出。

 10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 12.农林水（类）支出289,304.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.35%，主要用于：其他普惠金融发展支出289,304.33元。

 13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 19.住房保障（类）支出365,929.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.24%，主要用于：住房公积金支出。

 20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为106,000.00元，支出决算为33,658.05元，完成年初预算的31.75%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算31,178.05元，占总支出决算的92.63%；公务接待费支出决算2,480.00元，占总支出决算的7.37%，具体是国内接待费支出决算2,480.00元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

   文山市财政局部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为106,000.00元，支出决算为33,658.05元，完成年初预算的31.75%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为31,178.05元，完成年初预算的44.54%；公务接待费支出决算为2,480.00元，完成年初预算的6.89%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：根据国家厉行节约政策压缩支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加1475.18元，增长4.58%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算减少188.82元，下降0.6%；公务接待费支出决算增加1664.00元，增长203.92%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是因工作需要开展了6次公务接待。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待6批次（其中：外事接待0批次），接待人次32人（其中：外事接待人次0人）。主要用于省财政厅调研组4人赴文山市开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理使用问题专项治理实地调研、云南省财政厅财政秩序专项整治检查、省级联合检查组7人赴文山市开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理使用问题专项治理重点检查工作等工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于0发生的接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

文山市财政局部门2022年机关运行经费支出648,720.38元，比上年减少184,672.51元，下降22.16%,主要原因分析：人员减少,其他交通费用、福利费、工会经费等支出减少。部门机关运行经费主要用于：其他交通费用143,787.60元、其他商品和服务支出33,603.20元、福利费110,400.00元、工会经费48,000.00元、差旅费44,968.00元、办公费83,069.30元、邮电费36,066.00元、公务用车运行维护费31,178.05元、培训费696.00元、电费24,624.67元、水费5,356.80元、公务接待费2,480.00元、办公设备购置0元。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，文山市财政局部门资产总额1，383，230.98元，其中，流动资产218，084.76元，固定资产679，935.94元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产485，210.28元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少11，188，230.56元，其中固定资产减少5，385，160.02元，无形资产减少5,550,000.00元。处置房屋建筑物1442.6平方米，账面原值5,400,000.00元；处置车辆1辆，账面原值291，800.00元；报废报损资产2项，账面原值554530.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额30,387.00元，其中：政府采购货物支出30,387.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53262100231801111