监督索引号53262100231800000
文山市财政局
2022年预算公开目录
第一部分 文山市财政局2022年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 文山市财政局2022年部门预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）
八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）
九、项目支出绩效目标表（本次下达）
十、项目支出绩效目标表（另文下达）
十一、政府性基金预算支出预算表
十二、部门政府采购预算表
十三、政府购买服务预算表
十四、对下转移支付预算表
十五、对下转移支付绩效目标表
十六、新增资产配置表
文山市财政局2022年部门
预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
（1）贯彻执行国家财政、税收的方针、政策及其他有关政策，指导全市财政工作；拟订全市财政预算、地方税收、财务、会计方面的规章和基本建设财务管理制度。
（2）根据全市国民经济和社会发展战略，拟订全市财政发展战略和中长期财政计划，制定年度财政预算草案，执行市人大批准的地方预算，监督指导乡镇和市属部门预算的执行、审编年度财政决策，对社会财力进行综合平衡。
（3）参与宏观经济的决策、管理和基建投资、劳动工资、物价、经济贸易、外汇、科技、教育、住房、社会保险等改革，加强资金使用的宏观调控和监督；运用财政、税收等经济杠杆以及财政资金，对国民经济运行和国民收入分配进行有效的调控。
（4）组织和管理全市各项财政收入，监督财政预算的执行；监督执行《企业财务通则》、《企业会计准则》和分行业的财务制度。
（5）管理全市基本建设拨款、国债资金、担保资金；办理和监督由市财政承担的全市经济贸易、农业支出、行政和公共支出、社会保障支出、制定需要全市统一规定的开支标准和增加支出的政策；统一管理全市基本建设、国债资金的财务制度。
（6）管理和监督全市的政府性债务；管理全市国有资产和国有资产收益。
（7）管理和指导全市会计工作，保障会计人员依法行使职权，查处会计人员违反财经纪律的案件，拟订全市会计管理工作的各种规章制度。
（8）指导各乡镇财政所的工作，监督市属各单位的财务活动，检查财政税收政策、法令和财务会计制度的执行情况，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。
（9）贯彻落实中央和省州关于加强财政票据管理及非税收入管理的法规、政策和规章条例；管理全市的财政票据，加强全市非税收入征管体制和机制建设工作；对违反财政票据管理和非税收入征管规定的行为进行查处。
（10）制定全市的政府集中采购商品目录和采购计划，组织实施政府采购活动的招投标工作，对违反政府集中采购的事项进行检查和处理。
（11）承办市委、市人民政府和上级机关交办的其他事项。
（二）机构设置情况
我部门共设置18个内设机构，包括：办公室、综合与政策研究股、预算股、国库股、行政政法股、科教和文化股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、会计股、监督评价股、政府采购管理股、资产和企业管理股、债务管理股、金融管理股、财政局党工委办公室、考核管理股、教育发展股18个股室，下属1个事业单位:文山市财政局预算编审与绩效管理中心。
（三）重点工作概述
1.全力做好收入文章，提高财政保障能力。在抓好税收常量征管的同时，着力做好五篇增量“文章”：一是做好土地“文章”。强化部门联动配合，做到应收尽收、应储尽储，完善要素保障，加快推进招拍挂和出让工作；同时采取土壤改良等有效措施，在提升耕地质量等级的基础上，进一步加快土地指标出让，有序推进土地开发整理项目实施。二是做好资产“文章”。加快推进国有资产的出租出售工作，使“资产”变“资本”。 尤其是进一步加快安置房、保障房门面及其他国有闲置资产销售和处置，增加财政收入，缓解公共预算平衡压力。三是做好项目“文章”。根据财力情况，在优先“三保”支出后，量力而行、尽力而为推进重点项目建设，培植新的税源增长点。四是做好向上争资“文章”。要紧密跟踪、研判、把握上级政策机遇，谋划一批对应的大项目、好项目，加大向上争取资金力度，全力缓解财政平衡压力。特别是要加大向上积极争取专项债券资金的力度，按照国家“资金跟着项目走”的原则，做准做实项目储备，主动做好项目申报对接，全力争取专项债券资金。五是做好盘活存量“文章”。 进一步加大财政资金整合力度，盘活财政结余结转资金，清理各领域“沉睡”资金，提高财政资金使用效益。
2.落实积极财政政策，增强经济发展动能。继续落实落细各项减税降费举措，加强涉企收费监管，坚决制止各种乱收费行为，持续激发市场主体活力。用足用好各项财税、金融政策，推动经济结构调整，在重大项目引进、战略性新兴产业、先进装备制造业、现代服务业、重大技术创新等方面加大扶持；保障在建、续建项目建设，重点推进“十四五”规划确定的重大项目。落实中央直达资金监管要求，常态化监督直达资金使用情况，确保资金直接惠企利民。实施更加积极开放有效的人才政策，支持科研创新、知识更新、技能提升等行动，助力新经济、新产业、新业态人才培养引进。
3.优化支出结构，促进民生改善升级。对国家、省、州出台的民生支出政策，做到“应保必保”；对市级出台的民生支出政策，坚持“量力而行”与“尽力而为”相结合，与财力保障水平相匹配，确定合理的支出标准与稳定的保障机制，提高民生政策的可持续性。突出公共财政导向，坚决落实政府过紧日子要求，进一步优化财政支出结构，压减一般性支出，节用裕民，做好“六稳”工作、落实 “六保”任务。坚持疫情防控不放松，密切跟踪疫情发展态势，加大财政支持保障力度，实施公共卫生补短板项目，不断巩固疫情防控良好态势。围绕就业、教育、医疗、社会保障等群众关心的突出问题，完善财政支持政策，稳步提高财政保障水平，坚决兜实兜牢基本民生底线。
4.树立底线思维，防范化解财政风险。加强经济形势研判分析，确保财政收支平稳运行。严格落实预算法及其实施条例，依法依规组织收入，坚持先有预算后有支出，强化预算执行控制。坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位，坚决防范基层“三保”风险。加强地方政府债务管理，坚持“疏堵结合、开好前门、堵住后门”的原则，强化隐性债务风险管控和专项债券全周期管理。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决杜绝新增隐性债务，大力化解存量债务，确保政府债券资金高效使用、风险总体可控。
5.深化财政改革，提升财政管理效能。一是全面加强预算管理。建立预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理机制。增强零基预算理念，健全财政支出标准体系，推进项目库建设，加强预算评审，完善能增能减、有保有压的预算分配机制。完善行政事业单位国有资产绩效考核体系，加强资产管理与预算管理的衔接。二是加强财政监督和绩效管理。建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。深入推进事前绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理，开展部门重点项目绩效运行监控，对重大政策、重大项目开展全程跟踪评价，深化监控和评价结果运用，以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置。强化财政监督，推动财会监督与人大监督、审计监督有机贯通、相互协调。三是进一步强化财政预决算公开考核工作。财政预决算公开是国家、省、州明确纳入对县（市）的考核指标之一，2022年，我们将坚持以“主体明确、依法公开、完整公开、规范公开”为基本原则，把全市各预算单位的预决算公开纳入市级综合目标考核，促进财政管理规范和政府效能提升，全力打造阳光财政。
二、预算单位基本情况
我部门编制2022年部门预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截止2021年12月统计，我部门基本情况如下：
在职人员编制38人，其中：行政编制20人，工勤人员编制2人，事业编制16人。在职实有53人，其中：财政全额保障53人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员54人，其中：离休0人，退休54人。
车辆编制2辆，实有车辆2辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2022年部门财务总收入1267.69万元，其中：一般公共预算1267.69万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。
与上年1490.15万元对比减少222.46万元，下降14.93%，主要原因是：2021年我部门退休了9人，人员减少人员经费减少和国企改革第三方服务专项经费、创业担保贷款奖补补助资金等项目经费减少。
（二）财政拨款收入情况
2022年部门财政拨款收入1267.69万元，其中:本年收入1267.69万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1267.69万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。
与上年1490.15万元对比减少222.46万元，下降14.93%，主要原因是：2021年我部门退休了9人，人员减少人员经费减少和国企改革第三方服务专项经费、创业担保贷款奖补补助资金等项目经费减少。
四、预算单位支出情况
2022年部门预算总支出1267.69万元。财政拨款安排支出1267.69万元，其中：基本支出1185.69万元，与上年1300.56万元对比减少114.87万元，下降8.83%，主要原因是：2021年我单位退休了9人，人员减少人员经费减少。项目支出82.00万元，与上年189.59万元对比减少107.59万元，下降56.75%，主要原因是： 国企改革第三方服务专项经费、创业担保贷款奖补补助资金等项目经费减少。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1、“201（类）-06（款）-01（项）” 行政运行支出660.53万元，主要反映人员工资、行政人员公务交通、其他公用支出、公车购置及维护费等的支出；
2、“201（类）-06（款）-02（项）”一般行政管理事务支出52.00万元，主要反映全市财政业务网络信息系统运行与维护专项经费支出;
3、“201（类）-06（款）-07（项）”信息化建设支出20.00万元，主要反映信息网络及软件购置更新支出;
4、“201（类）-06（款）-08（项）” 财政委托业务支出10.00万元，主要反映审计费用补助资金支出;
5、“201（类）-06（款）-50（项）” 事业运行支出149.04万元，主要反映事业人员工资、其他公用支出、公车购置及维护费等的支出；
6、“201（类）-29（款）-99（项）” 其他群众团体事务支出2.00万元，主要反映西部大学生志愿者生活补助支出;
7、“208（类）-05（款）-01（项）”行政单位离退休支出135.88万元，主要反映机关退离休费;
8“208（类）-05（款）-02（项）”事业单位离退休支出44.40万元，主要反映事业退离休费;
9、“208（类）-05（款）-05（项）” 机关事业单位基本养老保险缴费支出84.77万元，主要反映机关事业单位基本养老保险缴费支出；
10、“208（类）-08（款）-01（项）” 死亡抚恤支出0.44万元，主要反映遗属补助支出；
11、“208（类）-99（款）-99（项）” 其他社会保障和就业支出0.63万元，主要反映失业保险支出；
12、“210（类）－11（款）-01（项）” 行政单位医疗支出28.56万元，主要反映行政单位医疗支出；
13、“210（类）－11（款）-01（项）” 事业单位医疗支出8.08万元，主要反映事业单位医疗支出；
14、“210（类）－11（款）-03（项）” 公务员医疗补助支出17.21万元，主要反映公务员医疗补助支出；
15、“210（类）－11（款）-99（项）”其他行政事业单位医疗支出5.29万元，主要反映大病医疗保险支出；
16、“221（类）－02（款）-01（项）”住房公积金支出48.86万元，主要反映缴纳职工住房公积金支出。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况经济科目分类（其中：基本支出1185.69万元，项目支出82.00万元）
30101工资福利支出-基本工资155.30万元(行政)
30102工资福利支出-津贴补贴206.55万元(行政)
30103工资福出-奖金188.94万元(行政)
30108工资福利支出-机关事业单位基本养老保险缴费66.06万元(行政)
30110工资福利支出-职工基本医疗保险缴费28.56万元(行政)
30111工资福利支出-公务员医疗补助缴费13.31万元(行政)
30112工资福利支出-其他社会保障缴费4.07万元(行政)
30113工资福利支出-住房公积金38.09万元(行政)
30199工资福利支出-其他工资福利支出14.40万元(行政)
30201商品和服务支出-办公费9.00万元(行政)
30205商品和服务支出-水费1.00万元(行政)
30206商品和服务支出-电费3.00万元(行政)
30207商品和服务支出-邮电费1.00万元(行政)
30211商品和服务支出-差旅费4.00万元(行政)
30213商品和服务支出-维修（护）费1.00万元(行政)
30216商品和服务支出-培训费0.14万元(行政)
30217商品和服务支出-公务接待费1.00万元(行政)
30226商品和服务支出-劳务费5.00万元(行政)
30228商品和服务支出-工会经费6.35万元(行政)
30229商品和服务支出-福利费9.84万元(行政)
30231商品和服务支出-公务用车运行维护费12.00万元(行政)
30239商品和服务支出-其他交通费用38.81万元(行政)
30299商品和服务支出-其他商品和服务支出4.40万元(行政)
30302对个人和家庭的补助-退休费134.68万元(行政)
30305对个人和家庭的补助-生活补助2.44万元(行政)
30213商品和服务支出-维修（护）费（项目）52.00万元(行政)
30226商品和服务支出-劳务费（项目）10.00万元(行政)
31007资本性支出-信息网络及软件购置更新（项目）20万元(行政)
30101工资福利支出-基本工资45.04万元（事业）
30102工资福利支出-津贴补贴2.78万元（事业）
30103工资福出-奖金46.95万元（事业）
30107工资福利支出-绩效工资41.95万元（事业）
30108机关事业单位基本养老保险缴费18.71万元（事业）
30110工资福利支出-职工基本医疗保险缴费8.08万元（事业）
30111工资福利支出-公务员医疗补助缴费3.9万元（事业）
30112工资福利支出-其他社会保障缴费1.85万元（事业）
30113工资福利支出-住房公积金10.77万元（事业）
30201商品和服务支出-办公费6.2万元（事业）
30211商品和服务支出-差旅费0.50万元（事业）
30216商品和服务支出-培训费0.04万元（事业）
30228商品和服务支出-工会经费1.8万元（事业）
30229商品和服务支出-福利费2.88万元（事业）
30299商品和服务支出-其他商品和服务支出1.28万元（事业）
30302事业单位离退休-退休费44.02万元（事业）
五、对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
2022年我部门无中央配套项目
（二）按既定政策标准测算补助事项
2022年我部门无政策标准测算补助事项
（三）经济社会事业发展事项
2022年我部门无经济社会事业发展事项
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，政府采购预算总额7.20万元，其中：政府采购货物预算7.20万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
文山市财政局部门2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计10.60万元，较上年减少1.20万元，下降14.16%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
文山市财政局部门2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年减少0万元，下降0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
无增减变化。
（二）公务接待费
文山市财政局部门2022年公务接待费预算为3.60万元，较上年减少1.20万元，下降25%，国内公务接待批次为59次，共计接待598人次。
减少的主要原因是：根据国家厉行节约政策压缩一般性支出。
（三）公务用车购置及运行维护费
文山市财政局部门2022年公务用车购置及运行维护费为7万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费7万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。
无增减变化。
八、重点项目预算绩效目标情况
无
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.财政拨款收入预算：指市财政当年拨付的资金预算。
2.基本支出预算：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3.“三公”经费:包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费：指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
4.机关运行经费预算：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
2022年本级财政安排文山市财政局机关运行经费109.24万元，主要用于办公经费、印刷费、水电费、会议费、办公设备购置等日常开支，以保证机构正常运转。与上年122.30万元对比减少13.06万元，下降10.68%，主要原因是厉行节约政策压缩一般性支出。
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日，文山市财政局资产总额1257.15万元，其中，流动资产85.04万元，固定资产606.51万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产565.61万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少367.04万元，其中：流动资产减少287.62万元，固定资产减少45.90万元（计提折旧），无形资产减少42.52万元（计提摊销）。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产303.00平方米，资产出租收入74万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。
文山市财政局2022年部门
预算表(详见附表)
监督索引号53262100231800111
