目 录
第一部分文山市第五小学2019年部门预算编制说明
第二部分文山市第五小学2019年部门预算表
一、部门财务收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、部门财政拨款收支总体情况表
五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
六、部门基本支出情况表
七、部门政府性基金预算支出情况表
八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表
十、项目支出绩效目标表（本次下达）
十一、项目支出绩效目标表（另文下达）
十二、省对下转移支付绩效目标表
十三、部门政府采购情况表
第一部分文山市第五小学2019年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
文山市第五小学（原名文山县城北小学）是文山市委、市人民政府为适应文山城市建设发展的需要、解决进城务工的农民工子女的就学问题，于2007年9月将原开化镇攀枝花小学、卧龙小学、灰土寨小学合并后新建的一所县属小学。主要承担文山城北片区的小学教育任务。
（二）机构设置情况
我单位属于事业单位编制，为二级预算单位，上级主管部门为文山市教育局。
（三）重点工作概述
学校依据《事业单位登记管理暂行条例》及《条例实施细则》规定，按照登记的宗旨和业务范围积极规范开展业务活动。坚持以办“社会满意、家长向往、学生喜爱的学校”为宗旨，本着“关注发展、追求和谐、享受快乐”的办学理念，进一步深化课程改革，推进素质教育，提高教育质量；努力改善办学条件，促进教育均衡发展；巩固和扩大过去的建设成果，提升学校硬件资源的开发和配套专用室的利用效益；大力加强教师队伍建设，提升教育优质化内涵；进一步加强内部管理，构建和谐校园。
二、预算单位基本情况
我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截至2018年11月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制130人，其中：行政编制0人，事业编制130人。在职实有149人，其中：财政全供养149人，财政部分供养0人，非财政供养0人。
离退休人员47人，其中：离休1人，退休46人。
车辆编制1辆，实有车辆1辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2019年部门财务总收入2633.26万元，其中：一般公共预算财政拨款2633.26万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。
（二）财政拨款收入情况
2019年部门财政拨款收入2633.26万元，其中:本年收入2633.26万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2633.26万元（本级财力2633.26万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。
四、预算单位支出情况
2019年部门预算总支出2633.26万元。财政拨款安排支出2633.26万元，其中，基本支出2633.26万元，项目支出0万元。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
2050202小学教育1908.06万元，主要用于小学教育支出；
2080502事业单位离退休12.63万元，主要用于离休人员补助；
2080505机关事业单位基本养老保险缴费328.94万元，主要用于单位缴纳的基本养老保险费支出；
2080506机关事业单位职业年金缴费支出0.49万元，主要用于单位实际缴纳的职业年金支出；
2080801死亡抚恤0.87万元，主要用于遗属补助；
2082702财政对工伤保险基金的补助7.96万元，主要用于财政对工伤保险基金的补助支出；
2082703财政对生育保险基金的补助12.74万元，主要用于财政对生育保险基金的补助支出；
2101102事业单位医疗127.36万元，主要用于事业单位基本医疗保险缴费经费；
2101103公务员医疗补助37.18万元，主要用于公务员医疗补助经费；
210199其他行政事业单位医疗支出5.99万元，主要用于大病保险经费；
2210201住房公积金191.04万元，主要用于缴纳职工住房公积金。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
经济科目分组2633.26万元（其中：基本支出2633.26万元，项目支出0万元）。
“301（工资福利支出）”2537.93万元（其中：基本支出2537.93万元，项目支出0万元），主要反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等；
“302（商品和服务支出）”81.34万元（其中：基本支出81.34万元，项目支出0万元），主要反映单位购买商品和服务的支出，以及工会经费、离退休公用经费，不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出；
“303（对个人和家庭的补助）”13.99万元（其中：基本支出13.99万元，项目支出0万元），主要反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
五、省对下转项转移支付情况
（一）列入对下专项转移支付项目清单项目情况
部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：金额0万元。
（二）与中央配套事项
无。
（三）按既定政策标准测算补助事项
无。
六、政府采购预算情况
无。
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。
七、预算收支增减变化情况说明
（一）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
“三公”经费上年预算数1.40万元，本年预算数1.35万元，均为公务用车运行费。本年比上年减少0.05万元，减少幅度为3.57%，主要原因是我单位按照三公经费预算原则，逐年减少三公经费支出。
（二）基本支出预算变动的主要原因
基本支出上年预算数2275.63万元，本年预算数2633.26万元。本年比上年增加357.63万元，增加幅度为15.72%，增减变化的原因主要是：
1.教育支出上年预算数1727.49万元，本年预算数1908.06万元，本年比上年增加180.57万元，减少幅度为10.45%，主要原因是工资福利支出增加，工会经费及福利费用均有所提高。
2.社会保障和就业支出上年预算数275.45万元，本年预算数363.64万元，本年比上年增加88.19万元，增加幅度为32.02%，主要原因是因工资福利支出增加，故养老保险、离休补助、遗属补助、工伤保险和生育保险均有所提高。
3.医疗卫生与计划生育支出上年预算数129.64万元，本年预算数170.53万元，本年比上年增加40.89万元，增加幅度为31.54%，主要原因是工资福利支出增加，提高了事业单位医疗保险计算基数。
4.住房保障支出上年预算数143.05万元，本年预算数191.04万元，本年比上年增加47.99万元，增加幅度为33.55%，主要原因是工资福利支出增加，提高了住房公积金计算基数。
（三）项目支出预算变动的主要原因
项目支出上年预算数0万元，本年预算数0万元，项目支出预算无变动。
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.财政拨款收入预算：指市财政当年拨付的资金预算。
2.基本支出预算：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3.其他组织事务支出预算：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
4.“三公”经费:包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
5.机关运行经费预算：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）机关运行经费安排
我单位属于事业单位，无机关运行经费安排。
（三）国有资产占用情况
鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。
（四）本部门预算绩效情况说明
2019年我单位绩效工资预算326.55万元，其中基础性绩效工资201.31万元，奖励性绩效工资125.24万元。我单位严格按照相关工资管理规定，计算在职人员工资，并根据相关文件规定及我校的实际情况，制定有《文山市第五小学教师绩效考核办法》，每年根据《文山市第五小学教师绩效考核办法》对在职教师进行考核，然后以此为依据，对在职教师进行称职与否以及绩效工资的核算工作。
（五）一般公共预算“三公”经费预算支出情况
1.因公出国（境）费
本年未预算因公出国（境）费。
2.公务用车购置及运行维护费
本年未预算公务用车购置费，预算公务用车运行维护费1.35万元。
3.公务接待费
本年未预算公务接待费。
