目 录
第一部分文山市平坝镇中心学校2019年部门预算编制说明
第二部分文山市平坝镇中心学校2019年部门预算表
一、部门财务收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、部门财政拨款收支总体情况表
五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
六、部门基本支出情况表
七、部门政府性基金预算支出情况表
八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表
十、项目支出绩效目标表（本次下达）
十一、项目支出绩效目标表（另文下达）
十二、省对下转移支付绩效目标表
十三、部门政府采购情况表
第一部分文山市平坝镇中心学校2019年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
1.贯彻执行党和国家关于教育工作的各项方针、政策。
2.研究制定全镇教育发展战略和教育工作的指导思想、政策措施、重要制度规定并监督执行。
3.研究、编制全镇教育事业发展规划，拟定教育事业发展重点、速度、规模和步骤，指导、协调、监督教育规划和计划的实施。
4.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调；指导幼儿教育工作，全面实施素质教育；督促检查全镇各个学校的办学标准、教学基本要求、教学基本条件的落实情况。
5.规划指导全镇各学校的思想政治教育工作、德育工作、社会治安综合治理、学校文明创建、学校普法、体育卫生、艺术教育和国防教育工作，指导各学校的治安保卫、安全、档案和保密工作。
6.指导全镇的教育督导工作；负责组织和指导各个学校教育工作；组织指导对基础教育发展水平、质量的监测工作；负责教育督导的日常管理工作。
7.严格管理使用教育拨款及其他教育资金。
（二）机构设置情况
平坝镇中心学校2019年度部门预算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。
（三）重点工作概述
实施九年义务教育，向社会和高一级学校培养输送合格人才。
二、预算单位基本情况
我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。截至2018年11月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制189人，其中：行政编制0人，事业编制189人。在职实有187人，其中： 财政全供养187人，财政部分供养0人，非财政供养0人。
离退休人员112人，其中： 离休1人，退休111人。
车辆编制1辆，实有车辆0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2019年部门财务总收入3863.03万元，其中：一般公共预算财政拨款3863.03万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。
（二）财政拨款收入情况
2019年部门财政拨款收入3863.03万元，其中:本年收入3863.03万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3863.03万元（本级财力3863.03万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。
四、预算单位支出情况
2019年部门预算总支出3863.03万元。财政拨款安排支出3863.03万元，其中，基本支出3863.03万元，项目支出0万元。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
按功能科目分组，其中教育支出2882.38万元；社会保障和就业支出490.45万元；卫生健康支出234.62万元；住房保障支出255.59万元。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
1.205类教育支出共计2882.38万元。其中：2050202小学教育支出1843.31万元（其中工资福利支出1767.29万元；商品和服务支出76.02万元），2050203初中教育支出1039.07万元（其中工资福利支出1001.71万元；商品和服务支出37.36万元）。
2.208类社会保障和就业支出共计490.45万元。其中：2080502事业单位离退休支出13.53万元；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出440.64万元；2080506机关事业单位职业年金缴费支出4.69万元；2080801死亡抚恤支出2.28万元；2082702财政对工伤保险基金的补助支出11.27万元；2082703财政对生育保险基金的补助支出18.03万元。
3.210类卫生健康支出共计234.62万元。其中：2101102事业单位医疗补助支出170.39万元；2101103公务员医疗补助支出55.08万元；2101199其他行政事业单位医疗支出9.15万元。
4.221类住房保障支出共计255.59万元。其中：2210201住房公积金支出255.59万元。
基本支出共计3863.03万元，其中：301类工资福利预算支出3729.13万元；302类商品和服务支出113.39万元；303类对个人和家庭的补助支出20.51万元。项目支出0万元。
301类工资福利支出3729.13万元，其中：30101基本工资880.16万元；30102津贴补贴1166.44万元；30103奖金297.75万元；30107绩效工资424.64万元；30108机关事业单位基本养老保险缴费440.64万元；30110职工基本医疗保险缴费170.39万元；30111公务员医疗补助缴费55.08万元；其他社会保障缴费38.44万元（其中工伤保险11.27万元；生育保险18.03万元；其他社会保障缴费9.15万元）；30113住房公积金255.59万元。
302类商品和服务支出113.39万元，其中：30201办公费4.38万元；30202印刷费0.7万元；30203咨询费0.6万元；30204手续费0.07万元；30205水费2.95万元；30206电费5.6万元；30207邮电费1.2万元；30211差旅费2.2万元；30213维修（护）费2.3万元；30215会议费0.8万元；30216培训费0.67万元；30217公务接待费0.6万元；30226劳务费0.5万元；30228工会经费42.6万元；30229福利费44.88万元；30299其他商品和服务支出（退休公用经费）3.33万元。
303类对个人和家庭的补助20.51万元，其中：30301离休费13.53万元；30305生活补助2.28万元；30307医疗费补助4.69万元。
五、省对下专项转移支付情况
（一）列入对下专项转移支付项目清单项目情况
无
（二）与中央配套事项
无
（三）按既定政策标准测算补助事项
无
六、政府采购预算情况
无
七、预算收支增减变化情况说明
（一）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
2019年文山市平坝镇中心学校根据预算安排，1、拟安排出国（境）费预算0万元，与2018年预算持平。2、公务用车购置及运行费0万元，上年公务用车购置及运行费2.33万元，较上年下降的主要原因是我校公务用车已报废。3、公务接待费预算支出0.6万元，上年公务接待费预算支出2.17万元，比上年减少1.57万元，主要是严格执行相关财经纪律，缩减公务接待开支。
（二）基本支出预算变动的主要原因
2019年度教育支出2882.38万元，上年度教育支出2951.11万元，减少68.73万元，主要是由于学生人数较去年减少，在职教师调出及退休，相关经费对应减少。
2019年度社会保障和就业支出490.45万元，上年度社会保障和就业支出448.48万元，增加41.97万元，主要是由于在职教职工工资标准提高，各项保险缴费基数相应提高，对应保险项目增加。
2019年度卫生健康支出234.62万元，上年度卫生健康支出218.88万元，增加15.74万元，主要是由于在职教职工工资标准提高，各项保险缴费基数相应提高，对应保险项目增加。
2019年度住房保障支出255.59万元，上年度住房保障支出238.60万元，增加16.99万元，主要是由于在职教职工工资标准提高，住房公积金相应增加。
（三）项目支出预算变动的主要原因
2019年度及2018年度项目支出均为0万元。
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.财政拨款收入预算：指市财政当年拨付的资金预算。
2.基本支出预算：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3.“三公”经费:包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排
无
（三）国有资产占用情况
鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。
（四）本部门预算绩效情况说明
预算绩效管理工作的开展和实施对现代教育有着重要的意义与影响,不仅能提高资金的使用效益,而且有利于学校各项管理事务的开展与发展,提高学校经营水平,合理分配资金的使用,使人尽其力、物尽其责,使学校的各项工作在一个和谐的环境下有条不紊地开展,因此说预算绩效管理工作在中小学的实施具有重要意义。
1.加强宣传,提高预算绩效管理意识
资金的预算管理是财务部门管理的核心内容,我校建立“绩效第一”的管理理念,在校园内部营造追求效率的良好工作气氛,充分利用文件、研讨会、业务培训、广播媒体等形式宣传预算绩效工作的重要性,强化责任与效率的意识,使预算绩效理念深入人心,以便使工作人员在绩效管理工作中时刻注意效益与分配的关系及作用。
2.建立健全预算绩效管理制度
目前,我校的预算绩效管理工作仍然处于探索阶段,本身也是摸着石头过河,工作的开展不能操之过急。但是需要注意的是无论是绩效管理工作的实施还是绩效评价结果的应用等都需要有一定的制度规章进行约束。在制定预算绩效管理工作的规章制度时要重点制定预算绩效管理的方法、指标、评价体系结果应用等的管理方法,形成一个相互牵制、相互影响的绩效管理制度体系。另外,要加强预算管理工作的相关配套措施的完善与改进,确保预算绩效管理工作发挥其最佳效果。
3.完善预算绩效管理监督机制
学校预算绩效工作开展的好坏很大程度上要看预算绩效监督工作的实施力度,所以在平时的工作中为了提高预算绩效的监督工作,要在学校内部不断完善监督机制,将领导监督、专业人员监督以及学生监督相结合进行层层递进式监督管理,对预算制定、执行、实施、评价、结果等工作过程进行严格的全方位的控制。在文山市人民政府网站上定期公布预算的执行情况,是信息公开化、透明化,接受群众监督,提高监督效果。
4.建立预算评价结果应用机制
我校绩效评价领导小组每年都及时对自评工作的质量进行审核管理,确认评价的真实性与合理性。绩效评价结果实行通报制度,对于一些评价结果好的进行表扬和鼓励,而对于评价结果差的进行通报批评以及相应的处罚。以此鼓励绩效管理工作积极、高校的开展,优化资源配置,提高资金使用效益。
（五）一般公共预算“三公”经费预算支出情况
1.因公出国（境）费0万元；
2.公务用车购置及运行维护费0万元；
3.公务接待费0.6万元。
第二部分文山市平坝镇中心学校2019年部门预算表（详见附件）
