第一部分 学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

文山市第五小学（原名文山县城北小学）是文山市委、市人民政府为适应文山城市建设发展的需要、解决进城务工的农民工子女的就学问题，于2007年9月将原开化镇攀枝花小学、卧龙小学、灰土寨小学合并后新建的一所县属小学。主要承担文山城北片区的小学教育任务。

（二）2017年度重点工作任务介绍

学校依据《事业单位登记管理暂行条例》及《条例实施细则》规定，按照登记的宗旨和业务范围积极规范开展业务活动。坚持以办“社会满意、家长向往、学生喜爱的学校”为宗旨，本着“关注发展、追求和谐、享受快乐”的办学理念，进一步深化课程改革，推进素质教育，提高教育质量；努力改善办学条件，促进教育均衡发展；巩固和扩大过去的建设成果，提升学校硬件资源的开发和配套专用室的利用效益；大力加强教师队伍建设，提升教育优质化内涵；进一步加强内部管理，构建和谐校园。在上级教育主管部门的正确领导下，在全体教职工的共同努力下，学校取得了可喜的成绩，圆满完成了学期初提出的各项目标任务。2016年被文山市人民政府教育督导室推荐参评“云南省现代教育示范学校”并顺利通过州级验收，2017年顺利通过“云南省现代教育示范学校”省级验收，被评为“云南省现代教育示范学校”。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入文山市第五小学2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.文山市第五小学

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

文山市第五小学2017年末实有人员编制130人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制130人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员151人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员44人。其中：离休1人，退休43人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

文山市第五小学2017年度收入合计2458.81万元。其中：财政拨款收入2420.16万元，占总收入的98.43%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入38.65万元，占总收入的1.57%。与上年对比减少924.78万元，主要原因分析：上年收入包含化债资金1380.45万元，退休人员补助2017年为社保发放，上年收入包含退休人员经费。

收入占比分布图表

单位：万元

二、支出决算情况说明

文山市第五小学2017年度支出合计2460.8万元。其中：基本支出2409.11万元，占总支出的97.90％；项目支出51.69万元，占总支出的2.10％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比减少925.81万元,主要原因分析：发放2017年度目标绩效奖182.9万元及奖励性绩效45.55万元,缴纳养老保险206.75万元；本年基本结转资金大于上年基本结转，导致本年支出有所减少；上年支出包含化债资金1380.45万元。

支出占比分布图表

单位：万元

（一）基本支出情况

2017年度用于保障文山市第五小学正常运转的日常支出2409.11万元。与上年对比增加419.65万元,主要原因分析：2017年发放2017年度目标绩效奖182.90万元，及奖励性绩效45.55万元,缴纳养老保险206.75万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91.45％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.55％。

基本支出分布图表

（二）项目支出情况

2017年度用于保障文山市第五小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出51.69万元。与上年对比减少1345.45万元,主要原因分析：上年支出包含化债资金1380.45万元。具体项目开支情况：项目支出51.69万元均为教育支出，1、其他普通教育支出18万元，包含七乡名师培养经费1万元，义教均衡发展资金17万元；2、其他教育费附加安排的支出33.69万元，包含食堂安全员补助支出26.97万元，优秀教师奖励金0.64万元；贫困学生救助金0.04万元；小学科学教师培训经费6.04万元。

项目支出分布图表

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

文山市第五小学2017年度一般公共预算财政拨款支出2409.11万元,占本年支出合计的97.90%。与上年对比增加429.65万元,主要原因分析：发放2017年度目标绩效奖182.90万元及奖励性绩效45.55万元,缴纳养老保险206.75万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出1939.54万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.51%。主要用于学校日常公用经费支出及在职人员工资支出；

2.社会保障和就业（类）支出227.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.45%。主要用于在职人员的各种保险费用及离休工资的发放；

3.医疗卫生与计划生育（类）支出111.89万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.64%。主要用于在职人员的医疗保险补助；

4.住房保障（类）支出129.93万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.39%。主要用于在职人员的住房公积金支出。

一般公共预算财政拨款支出占比分布图表

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

文山市第五小学2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1.5万元，支出决算为1.5万元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为1.5万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的100%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与预算数相一致，我校严格执行预算编制支出安排。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少0.01万元，下降0.95%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.01万元，下降0.95%；公务接待费支出决算增加0万元，增长0%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因本年公务用车运行维护费减少。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出1.5万元，占100%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我校无出国开支及开展工作的情况。

2. 公务用车购置及运行维护费支出1.5万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。我校未购置新车。

公务用车运行维护支出1.5万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校出差工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0万元。其中：

国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。我校未发生国内接待事务。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。我校未发生国（境）外接待事务。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

文山市第五小学2017年机关运行经费支出0万元，与上年对比无增减,我校属于事业单位。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，文山市第五小学资产总额2514.48万元，其中，流动资产23.49万元，固定资产2490.99万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1798.89万元，其中固定资产增加1805.93万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产5项，账面原值32.79万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋36平方米，账面原值3.58万元，实现资产使用收入1.75万元

(三)政府采购支出情况

2017年度，部门政府采购支出总额38.38万元，其中：政府采购货物支出38.38万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）其他重要事项情况说明

无。

（五）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。