监督索引号53262103000901000
文山市马塘镇人民政府2023年度部门决算
目录
第一部分 部门概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、主要职能
（一）主要职能
1.坚持党的领导，树牢“四个意识”，自觉做到“两个维护”，宣传和贯彻执行党和国家的路线方针政策、法律法规，贯彻落实中央和省委、州委、市委、本级党委的决策部署，执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令，在履行职责过程中坚持和加强党对“三农”工作的集中统一领导。
2.执行本行政区域内的经济和社会发展计划、财政预算，管理本行政区域内的经济、教育体育、科学、文化、卫生健康和财政、民政、公安、司法等行政工作。
3.保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利。保护各种经济组织的合法权益。
4.落实高质量发展要求，激发乡村发展活力，调整优化农业结构，发展壮大乡村产业，拓宽农民增收渠道，巩固和扩大脱贫攻坚成果，推进农村改革发展和乡村振兴。
5.强化规划引领，加强基础设施建设，提升农村公共服务水平，推进基本服务均等化。
6.加强生态文明建设，改善农村人居环境。深入推进服务便民化改革，提高群众办事便捷程度。增强乡村治理能力，保持农村社会和谐稳定。
7.做好本行政区域内防汛、防火、防震、抢险、防灾和安全生产工作。抓好农村殡葬改革工作，保护土地资源。
8.统筹协调本行政区域内各类专业执法力量，抓好辖区内行政执法及日常管理工作。
9.保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯；保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利。维护老年人、未成年人、妇女、残疾人的合法权益。
10.完成上级政府交办的其他任务。
（二）2023年度重点工作任务概述
1.凝心聚力兴农业、调结构、优布局，产业现代化水平持续提升。传统产业稳步发展、特色产业稳步提升、集体经济不断发展壮大、服务行业逐步壮大及庭院经济初现雏形等；
2.全力以赴建项目、稳投资、促发展，推动镇域经济高质量发展。坚持把投资项目作为经济发展主引擎，不断推动重点项目落地开花，累计入库项目3个6088万元。文蒙铁路顺利开工；马塘镇塘子寨文旅项目、文山市马塘镇高原特色农产品三产融合建设项目、文净水业新开田水厂等重点项目建设有序开展，马塘镇整镇屋顶分布式光伏项目稳步推进。紧盯项目债务化解，化解历史遗留问题项目42个；
3.坚持不懈防返贫、固成果、强帮扶，乡村振兴战略扎实推进。坚持农民增收“一口清”，抓好脱贫巩固衔接，依托产业特色新、特色产业兴，推动形成“一村一特、一村一品”的产业发展格局，消除监测风险143户576人；全面推行“一角钱”工程，常态化推进人居环境交叉检查评比、“点对点”整改及“小手拉大手”等环境卫生整治式，农村人居环境明显改善，村容村貌得到持续巩固提升；
4.持之以恒筑生态、强管护、促和谐，农村人居环境持续改善。始终坚持绿美建设一直抓，高质量整治提升农村人居环境，加快建设宜居宜业和美乡村。农村人居环境生态宜居。深入实施城乡绿化美化三年行动，始终坚持以“弄干净、摆整齐、搞绿化、建文明”作为绿美乡村建设标准，全力推动“绿美马塘”建设，深入学习推广运用浙江“千万工程”经验，组织实施乡村振兴“百千万”示范工程，全域推动农村人居环境整治提升达标创建工作；
5.多措并举抓改革、转作风、塑形象，政府履职能力切实提升。持续推进“放管服”改革，完成“政府服务平台”录入，弘扬“马上就办、真抓实干”的优良作风，践行“四下基层”制度，扑下身子、沉到一线，充分发挥主题教育辐射作用，解决群众需求180件，把准企业脉搏10条，解答群众疑惑45个，帮助企业纾困20个等；
6.千方百计办实事、解难题、暖民心，人民生活品质稳步提高。脱贫攻坚成果巩固与乡村振兴衔接大推进。健全防止返贫监测帮扶机制，严守稳定脱贫不返贫底线。年内全镇脱贫户共1236户5236人，监测户166户663人，其中143户576人已消除监测风险等；
7.坚定不移强治理、重平安、守底线，社会大局稳定持续向好。坚决扛牢政治安全责任。全面履行保密工作、意识形态工作责任制。扎实开展“总体国家安全观”教育，深入学习习近平总书记对国家安全工作的指示及批示精神。扛实耕地流出图斑整改工作责任，完成耕地流出图斑整改1266个3362.06亩。有效化解债务风险。通过协商、座谈的方式化解债务42个。纵深推进安全生产。组织应急避险转移演练，提升应急能力。开展“开门大接访”活动。以现场接访的形式，累计接访群众52人次，受理信访问题34件，现场答复群众信访诉求8件等。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
我部门共设置12个内设机构，包括：党政办、经济发展办、社会事务办、社会治安综合治理办、乡村振兴办公室、财政所、综合执法大队、农业综合服务中心、社会和保障服务中心、国土和城镇规划建设服务中心、交通运输和安全生产服务中心、文化广播电视服务中心。
所属单位9个，分别是：
1.马塘镇农业综合服务中心；
2.马塘镇国土和村镇规划建设服务中心；
3.马塘镇文化广播电视服务中心；
4.马塘镇交通运输和安全生产服务中心；
5.马塘镇社会保障服务中心；
6.马塘镇纪检监察；
7.马塘镇人大；
8.马塘镇党委
9.马塘镇财政所。
（二）决算单位构成
纳入文山州文山市马塘镇2023年度部门决算编报的单位共9个。其中：行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位5个。分别是：
1.马塘镇农业综合服务中心；
2.马塘镇国土和村镇规划建设服务中心；
3.马塘镇交通运输和安全生产服务中心；
4.马塘镇财政所;
5.马塘镇社会保障服务中心；
6.马塘镇纪检监察；
7.马塘镇人大；
8.马塘镇政府；
9.马塘镇党委。
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
文山州文山市马塘镇2023年末实有人员编制79人。其中：行政编制34人（含行政工勤编制0人），事业编制45人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员32人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员38人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人（离休0人，退休19人）。
年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属3人。
车辆编制4辆，在编实有车辆8辆，超编4辆。车辆超编主要原因一是乡镇基层工作繁杂，下乡频繁，用车需求量大；二是部分车辆老旧，已处于不能使用状态，计划于下年度报废3辆。
第二部分 2023年度部门决算表
（详见附件）
注：文山州文山市马塘镇人民政府2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的资金支出。故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
文山州文山市马塘镇人民政府2023年度收入合计83336537.90元。其中：财政拨款收入81702079.48元，占总收入的98.04%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1634458.42元，占总收入的1.96%。与上年相比，收入合计增加36802728.00元，增长79.09%。其中：财政拨款收入增加42243252.05元，增长107.06%；上级补助收入增加0.00元，增长0%；事业收入增加0.00元，增长0%；经营收入增加0.00元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。本年收入增加主要原因是年中追加项目预算，如根据文市财农〔2023〕58号2023年省级农村厕所改造建设专项资金收入450000元；根据文市财预〔2023〕57-8号马塘镇汤坝、马扎、所树革、白革、黑末等配变安装工程市级补助经费1096400元；根据文市财预〔2023〕135号马塘镇花庄片区基础设施改造提升项目补助工程款资金3500000元；根据文市财预〔2023〕35号德厚水库移民建房奖励补助经费12450000元等导致本年收入增加。
二、支出决算情况说明
文山州文山市马塘镇人民政府2023年度支出合计83893396.18元。其中：基本支出12977286.38元，占总支出的15.47%；项目支出70916109.80元，占总支出的84.53%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加37814968.81元，增长82.07%。其中：基本支出减少4310977.37元，下降24.94%；项目支出增加42125946.18元，增长146.32%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。本年支出增加主要原因是年中追加项目预算，导致支出增加。如根据文市财农〔2023〕58号2023年省级农村厕所改造建设专项资金支出450000元；根据文市财预〔2023〕57-8号马塘镇汤坝、马扎、所树革、白革、黑末等配变安装工程支出1096400元；根据文市财预〔2023〕135号马塘镇花庄片区基础设施改造提升项目补助工程支出3500000元；根据文市财预〔2023〕35号德厚水库移民建房支出12450000元等导致本年支出增加。
（一）基本支出情况
2023年度用于保障文山州文山市马塘镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出12977286.38元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11774935.29元，占基本支出的90.73％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1202351.09元，占基本支出的9.27％，人均公用经费支出17176.44元。
（二）项目支出情况
2023年度用于保障文山州文山市马塘镇机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出70916109.80元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况一是根据文市财农〔2023〕31号文件要求，支付文山市2022年上海援建马塘镇食用菌深加工项目1610000.00元。主要用于：1、新建4600平方米钢结构深加工车间，200平方米钢结构分选包装车间并配套安装食用菌加工清洗、烘干设施及电网等配套设施。2、硬化场地4600平方米，铺设用水管网DN50钢管600米，支砌挡土墙长200米，高2.5米；二是根据文市财农〔2023〕59号支付百香果水肥一体化项目3600000.00元。主要用于1.建设2000亩基地自动水肥一体化设施。建设泵房首部系统4套，输水管网及田间控制系统、自动控制系统、田间微灌系统，蓄水池4座（600立方米/座），建设管理房4间（60平方米/间），主管沟开挖回填等；2.建设钢结构百香果产业管理房840平方米并配备水电。三是根据文市财农〔2023〕59号要求，支付2023年上海援建马塘镇塘子寨人居环境提升建设项目6699000.00元.主要用于：马塘镇汤坝村委会塘子寨村人居环境提升项目一标段：1.进行“两污”治理。安装管网7767米，检查井隔油隔渣池301座，路面恢复4147米，路面浇筑1000平方米；新建处理水量为60立方米/d的一体化MBR污水处理设施1套和附属设施。 2.进行村庄农旅开发（马塘镇汤坝村委会塘子寨村人居环境提升项目二标段）。完善入村道路1170米，实施村内湖泊（面积约80亩）环湖路步道建设930米，配套照明、围栏等设施；土地平整8亩，建设露营场地、采摘园、民族特色活动场等；进行农户庭院整治，支持发展庭院经济；新建公厕1座60平方米等。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
文山州文山市马塘镇2023年度一般公共预算财政拨款支出59518901.06元,占本年支出合计的70.95%。与上年相比增加30259581.63元，增长103.42%,主要原因是年中追加项目预算，导致一般公共预算财政拨款支出增加。如根据文市财农〔2023〕58号2023年省级农村厕所改造建设专项资金支出450000元；根据文市财预〔2023〕57-8号马塘镇汤坝、马扎、所树革、白革、黑末等配变安装工程支出1096400元；根据文市财预〔2023〕135号马塘镇花庄片区基础设施改造提升项目补助工程支出3500000元；根据文市财预〔2023〕35号德厚水库移民建房支出12450000元等导致本年一般公共预算财政拨款支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出5985054.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.06%。主要用于支付行政人员工资、补贴，政府日常开支及一般行政类项目；
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
3.国防（类）支出49650.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%。主要用于基层武装部工作开展及日常开支；
4.公共安全（类）支出10000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于派出所办案经费等方面支出；
5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
7.文化旅游体育与传媒（类）支出265021.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.45%。主要用于文化站工作人员工资支出；
8.社会保障和就业（类）支出2375361.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.99%。主要用于支付社保中心人员工资补助，聘用公益性岗位人员补助等；
9.卫生健康（类）支出1063419.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.79%。主要用于支付计生宣传员补助和爱国卫生专项行动开支；
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
11.城乡社区（类）支出11512044.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.34%。主要用于文山市德厚水库工程马塘集镇移民安置点市政道路项目专项资金支出；
12.农林水（类）支出33215937.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的55.81%。主要用于上海援建马塘镇卡莫村百香果水肥一体化项目、马塘镇汤坝、马扎、所树革、白革、黑末等配变安装工程、上海援建马塘镇卡莫村百香果水肥一体化项目等专项资金支出；
13.交通运输（类）支出1107800.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.86%。主要用于马塘镇农村公路建设专项资金支出；
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
18.自然资源海洋气象等（类）支出730362.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.23%。主要用于支付国土规划中心人员工资及办公费用；
19.住房保障（类）支出1946864.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.27%。主要用于支付在职职工公积金；
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
22.灾害防治及应急管理（类）支出1257385.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.11%。主要用于支付应急管理中心工资、办公费用；
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
一般公共预算财政拨款支出按经济科目分类情况：
1.工资福利支出11596379.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.48%。主要用于机关事业单位人员工资、津贴补贴发放及住房公积金、养老保险、医疗保险等的缴纳；
“30101工资福利支出-基本工资”支出2848218.75元；
“30102工资福利支出-津贴补贴”支出2259704.00元；
“30103工资福利支出-奖金”支出818986.84元；
“30107工资福利支出-绩效工资”支出2199682.00元；
“30108工资福利支出-机关事业单位基本养老保险缴费”支出1139233.92元；
“30110工资福利支出-职工基本医疗保险缴费”支出841305.71元；
“30111工资福利支出-公务员医疗补助缴费”支出138736.09元；
“30112工资福利支出-其他社会保障缴费”支出113373.98元；
“30113工资福利支出-住房公积金”支出1162864.00元；
“30199工资福利支出-其他工资福利支出”74274.68元；
2.商品和劳务支出5332473.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.96%。主要用于办公费、福利费及公务用车运行维护费等的支出，具体如下：
“30201商品和服务支出-办公费”支出1202638.00元；
“30205商品和服务支出-水费”支出17115.60元；
“30206商品和服务支出-电费”支出56367.43元；
“30207商品和服务支出-邮电费”支出109823.75元；
“30215商品和服务支出-会议费”支出14000.00元；
“30216商品和服务支出-培训费”支出56332.33元；
“30226商品和服务支出-劳务费”支出1431113.56元；
“30228商品和服务支出-工会经费”支出67842.60元；
“30229商品和服务支出-福利费”支出178375.00元；
“30231商品和服务支出-公务用车运行维护费”支出90501.10元；
“30239商品和服务支出-其他交通费用”支出286650.00元；
“30299商品和服务支出-其他商品和服务支出”支出1821714.50元；
3.对个人和家庭的补助6365314.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.70%，具体如下：
“30305对个人和家庭的补助-生活补助”支出4893954.14元；
“30399对个人和家庭的补助-其他对个人和家庭的补助”支出1471360.00元；
资本性支出36224733.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的60.86%，具体如下：
“31001资本性支出-房屋建筑物购建”支出315100.00元；
“31002资本性支出-办公设备购置”支出100000.00元；
“31005资本性支出-基础设施建设”支出35809633.08元；
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为240000.00元，决算为90501.10元，完成年初预算的37.71%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为140000.00元，决算为90501.10元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的64.64%；公务接待费支出年初预算为100000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
文山州文山市马塘镇2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为240000.00元，支出决算为90501.10元，完成年初预算的37.71%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为140000.00元，决算为90501.10元，完成年初预算的64.64%；公务接待费支出年初预算为100000元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因一是公务接待严格，上级检查单位缴纳伙食费；二是严格管控公务用车的使用。
2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加5507.50元，增长6.48%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加5627.50元，增长6.63%；公务接待费支出决算减少120.00元，下降100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是公务用车运行维护费支出增加，因本年度开展森林防火、违法图斑整改等公务用车使用较多，耗油高，外加公务用车老旧，维修成本高等导致。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次；
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为8辆。主要用于开展森林防火、图斑实地排查、自然灾害排查等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等；
3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
文山州文山市马塘镇2023年机关运行经费支出444258.52元，比上年减少1830377.64元，下降80.47%，主要原因是本年度机关运行经费只含日常公用经费，上年度包含人员经费14848391.67，日常公用经费2439872.08元，本年度做更正。单位机关运行经费主要用于单位运行购买货物和服务的各项资金，包括办公费、邮电费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、公务用车运行维护费以及其他费用。
二、国有资产占用情况
截至2023年末，文山州文山市马塘镇资产总额33589610.64元，其中，流动资产29307274.87元，固定资产4282333.77元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少638147.79元，其中固定资产减少152340.93元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产325项，账面原值225168.25元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2023年度，单位政府采购支出总额5014552.48元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出5014552.48元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
无。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
监督索引号53262103000901111
