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文山市特殊教育学校2024年预算公开目录

第一部分 文山市特殊教育学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 文山市特殊教育学校2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

文山市特殊教育学校2024年部门预算

编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

全面贯彻党的教育方针、坚持德、智、体全面发展，不断深化特殊教育教学改革，依法制校，依法制教。

（二）机构设置情况

我校共设置8个内设机构，包括：校长办公室、副校长办公室、党政办公室、财务室、总务处、教务处、德育处、资源中心。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

紧紧围绕学校学生情况，立足残障学生的发展，转变观念，探索并优化课堂教学模式与结构，进一步提高特殊教育教学实效，创办和谐的、人民满意的特殊教育学校。

二、预算单位基本情况

文山市特殊教育学校编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制79人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制79人。在职实有52人，其中：财政全额保障52人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入845.27万元，其中：一般公共预算845.27万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比财政拨款收入减少80.42万元，下降8.69%，主要原因分析：本年度工资结构和社保基数变动，人员经费对应减少。同时，本年度特殊教育市级公用经费预算批复金额缩减。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入845.27万元，其中:本年收入845.27万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款845.27万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比财政拨款收入减少80.40万元，下降8.69%，主要原因分析：本年度工资结构和社保基数变动，人员经费对应减少；同时，本年度特殊教育市级公用经费预算批复金额缩减。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出845.27万元。财政拨款安排支出845.27万元，其中：基本支出835.37万元，与上年886.88万元对比减少51.51万元，下降5.81%，主要原因是本年度工资结构和社保基数变动，人员经费对应减少；项目支出9.90万元，与上年38.78万元对比减少28.88万元，下降74.46%，主要原因是本年度特殊教育市级公用经费预算批复金额缩减。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1．（2050201）教育支出-普通教育-学前教育支出0.93万元，项目支出0.93万元，主要用于学前教育幼儿班教育教学日常工作必要开支。

2．（2050202）教育支出-普通教育-小学教育支出3.65万元，项目支出3.65万元，主要用于困难学生生活补助和学生营养改善计划支出。

3．（2050203）教育支出-普通教育-初中教育支出1.23万元，项目支出1.23万元，主要用于困难学生生活补助和学生营养改善计划支出。

4．（2050701）教育支出-普通教育-特殊教育支出596.09万元，基本支出591.99万元，项目支出4.10万元，主要用于保障我校工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费，劳务费、公务用车运行维护费、福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）。

5．（2080502）社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休10.85万元，基本支出10.85万元，主要用于事业单位离退休人员工资。

6．（2080505）社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位基本养老保险缴费支出92.69万元，基本支出92.69万元，主要用于基本养老保险费支出。

7．（2089999）其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出3.91万元，基本支出3.91万元，主要用于失业保险支出等。

8．（2101102）卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗50.34万元，基本支出50.34万元，主要用于在职人员的医疗保险费支出。

9．（2101103）卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助11.40万元，基本支出11.40万元，主要用于在职人员的医疗保险费支出。

10．（2101199）卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出4.67万元，基本支出4.67万元，主要用于在职人员其他行政事业单位医疗支出。

11．（2210201）住房保障支出-住房改革支出-住房公积金69.52万元，基本支出69.52万元，主要用于在职人员住房公积金支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1．（30101）基本工资240.44万元（其中：基本支出240.44万元，项目支出0万元）。

2．（30102）津贴补贴52.91万元（其中：基本支出52.91万元，项目支出0万元）。

3．（30107）绩效工资285.97万元（其中：基本支出285.97万元，项目支出0万元）。

4．（30108）机关事业单位基本养老保险缴费92.69万元（其中：基本支出92.69万元，项目支出0万元）。

5．（30110）职工基本医疗保险缴费50.34万元（其中：基本支出50.34万元，项目支出0万元）。

6．（30111）公务员医疗补助缴费11.40万元（其中：基本支出11.40万元，项目支出0万元）。

7．（30112）其他社会保障缴费8.58万元（其中：基本支出8.58万元，项目支出0万元）。

8．（30113）住房公积金69.52万元（其中：基本支出69.52万元，项目支出0万元）。

9．（30216）培训费0.19万元（其中：基本支出0.19万元，项目支出0万元）。

10．（30229）福利费12.48万元（其中：基本支出12.48万元，项目支出0万元）。

11．（30299）其他商品和服务支出0.09万元（其中：基本支出0.09万元，项目支出0万元）。

12．（30302）退休费10.76万元（其中：基本支出10.76万元，项目支出0万元）。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

文山市特殊教育学校2024年部门预算无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

文山市特殊教育学校2024年部门预算无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

文山市特殊教育学校2024年部门预算无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。（注：《政府购买服务预算表08》相关内容不在此处反映）

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

文山市特殊教育学校2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

文山市特殊教育学校2024年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。主要原因是没有安排因公出国（境）人员，无此项支出。

（二）公务接待费

文山市特殊教育学校2024年公务接待费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年对比无增减变化。主要原因是没有发生公务接待，无此项支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

文山市特殊教育学校2024年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年对比无增减变化。主要原因是我校没有公务用车，无此项支出。

八、重点项目预算绩效目标情况

文山市特殊教育学校2024年部门预算无重点项目，故无重点项目预算绩效目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3. 基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4. 项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公”经费:包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6. 机关运行经费预算：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

文山市特殊教育学校2024年机关运行经费安排0万元，与上年对比无变化，主要原因本单位属事业单位。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，文山市特殊教育学校资产总额1639.58万元，其中，流动资产4.10万元，固定资产1230.68万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产404.80万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少69.91万元，其中固定资产减少50.50万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。

监督索引号53262100536003600111