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第一部分文山市财政局2019年部门预算编制说明

第二部分文山市财政局2019年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、省对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

文山市财政局2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（1）贯彻执行国家财政、税收的方针、政策及其他有关政策，指导全市财政工作；拟订全市财政预算、地方税收、财务、会计方面的规章和基本建设财务管理制度。

（2）根据全市国民经济和社会发展战略，拟订全市财政发展战略和中长期财政计划，制定年度财政预算草案，执行市人大批准的地方预算，监督指导乡镇和市属部门预算的执行、审编年度财政决策，对社会财力进行综合平衡。

（3）参与宏观经济的决策、管理和基建投资、劳动工资、物价、经济贸易、外汇、科技、教育、住房、社会保险等改革，加强资金使用的宏观调控和监督；运用财政、税收等经济杠杆以及财政资金，对国民经济运行和国民收入分配进行有效的调控。

（4）组织和管理全市各项财政收入，监督财政预算的执行；监督执行《企业财务通则》、《企业会计准则》和分行业的财务制度。

（5）管理全市基本建设拨款、国债资金、担保资金；办理和监督由市财政承担的全市经济贸易、农业支出、行政和公共支出、社会保障支出、制定需要全市统一规定的开支标准和增加支出的政策；统一管理全市基本建设、国债资金的财务制度。

（6）管理和监督全市的政府性债务；管理全市国有资产和国有资产收益。

（7）管理和指导全市会计工作，保障会计人员依法行使职权，查处会计人员违反财经纪律的案件，拟订全市会计管理工作的各种规章制度。

（8）指导各乡镇财政所的工作，监督市属各单位的财务活动，检查财政税收政策、法令和财务会计制度的执行情况，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

（9）贯彻落实中央和省州关于加强财政票据管理及非税收入管理的法规、政策和规章条例；管理全市的财政票据，加强全市非税收入征管体制和机制建设工作；对违反财政票据管理和非税收入征管规定的行为进行查处。

（10）制定全市的政府集中采购商品目录和采购计划，组织实施政府采购活动的招投标工作，对违反政府集中采购的事项进行检查和处理。

（11）承办市委、市人民政府和上级机关交办的其他事项。

（二）机构设置情况

2019年末文山市财政局机关内设办公室、综合科、采购科、非税科、企业科、预算科、国库科、债务科、社保科、农业科、行政政法科、教科文科、会计科、监督检查科等21个科室，下属1个事业单位（会计核算中心）。

（三）重点工作概述

1、拟定和执行全市财政、税收的发展战略，中长期规划及改革方案；

2、制定和执行全市财政、财务、会计管理制度；

3、编制年度市级预决算草案并组织执行；

4、根据预算安排拟定财政税收收入计划，并组织实施管理和监督；

5、管理由市级财政承担的公共支出、民生支出、基本建设支出等；

6、参与全市社会保障制度的改革和政策及有关规范性文件的研究制定；

7、监督全市地方性金融机构和非银行金融机构的财务；

8、管理和指导全市会计工作；

9、负责全市各类国有资产的管理、营运、处置和转让工作；

10、负责全市财政投资评审工作；

11、负责政府采购项目及采购方式的审批；

12、贯彻执行上级和市委、市政府决策部署；

13、承办上级交办的其他事项。

二、预算单位基本情况

我单位编制2019部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2019年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制26人，其中：行政编制26人（行政编制24人，工勤编制2人），事业编制0人。在职实有52人，其中：财政全供养52人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员36人，其中：离休0人，退休36人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入1081.31万元，其中：一般公共预算财政拨款1081.31万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入1081.31万元，其中:本年收入1081.31万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1081.31万元（本级财力1081.31万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出1081.31万元。财政拨款安排支出1081.31万元，其中，基本支出1081.31万元，项目支出0万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

按支出功能科目分类，支出分别列支如下：

1、“201（类）-06（款）-01（项）”行政运行支出818.40万元，主要反映人员工资、津补贴、社会保险、办公费等的支出；

2、“208（类）-05（款）-05（项）”机关事业单位基本养老保险缴费支出118.19万元，主要反映机关事业单位基本养老保险缴费支出；

3、“208（类）-05（款）-06（项）”机关事业单位职业年金缴费支出3.23万元，主要反映机关事业单位职业年金缴费支出；

4、“208（类）-08（款）-01（项）”死亡抚恤支出0.87万元，主要反映死亡抚恤支出；

5、“208（类）－27（款）-02（项）”财政对工伤保险基金的补助支出2.87万元，主要反映财政对工伤保险基金的补助支出；

6、“208（类）－27（款）-03（项）”财政对生育保险基金的补助支出4.60万元，主要反映财政对生育保险基金的补助支出、

7、“210（类）－11（款）-01（项）”行政单位医疗支出45.99万元，主要反映行政单位医疗支出；

8、“210（类）－11（款）-03（项）”公务员医疗补助支出15.46万元，主要反映公务员医疗补助支出；

9、“210（类）－11（款）-99（项）”其他行政事业单位医疗支出2.70万元，主要反映大病医疗保险支出；

10、“221（类）－02（款）-01（项）”住房公积金支出68.99万元，主要反映缴纳职工住房公积金支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

按支出经济分类科目分组：“501（类）”机关工资福利支出953.80万元、“502（类）”机关商品和服务支出123.41万元。

经济科目分组（其中：基本支出1081.31万元，项目支出0万元）。

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入对下专项转移支付项目清单项目情况

2019年我单位无列入省对下专项转移支付项目

（二）与中央配套事项

2019年我单位无中央配套事项

（三）按既定政策标准测算补助事项

无

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，采购预算资金20万元。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

2018年部门“三公”经费预算16.8万元，比上年预算数减少13.2万元，其中：因公出国（境）费0万元，比上年预算数增加（减少）0万元；2.公务接待费7.00万元，比上年预算数减少9.00万元；3.公务用车购置及运行费9.80万元，比上年预算数减少4.20万元。“三公”经费增加（减少）的原因主要是:

1、2019年预算编报没有接到有关因公出国（境）的任务，以0万元申报，与2017年对比增加0万元，增减变化原因，预算编报没有接到有关因公出国（境）的任务，没有增减变化。

2、2019年公务接待费预算7.00万元，与2018年预算相比，减少变化9.00万元，减少的原因是根据国家厉行节约政策压缩支出。

3、2019年单位公务用车编制数2辆，实有数2辆，公务用车购置0辆，公务用车运行费用9.80万元，与2018年对比，新增公务用车0辆，无新购公务用车，公务用车运行费14.00万元，公务用车运行费减少4.20万元，主要原因是严格按公务用车的使用规定执行，控制车辆运行费用的支出。

（二）基本支出预算变动的主要原因

2019年本级财力安排文山市财政局基本支出1081.31万元，与上年对比增加35.90万元，增加的原因主要是：2018年提高工资标准。

（三）项目支出预算变动的主要原因

2019年本级财力安排文山市财政局项目支出0万元，与上年对比减少20万元，减少的原因主要是：2019年我单位无项目。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入预算：指市财政当年拨付的资金预算。

2.基本支出预算：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3.“三公”经费:包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费：指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4机关运行经费预算：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排

2019年本级财政安排文山市财政局机关运行经费123.41万元，主要用于办公经费、印刷费、水电费、会议费、办公设备购置等日常开支，以保证机构正常运转。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）本部门预算绩效情况说明

2019年我单位整体绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置，项目绩效围绕部门总体绩效目标开展。各项目绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行、便于考核，符合规定的格式要求，相关内容完整。2019年预算执行过程中，我单位将围绕预期绩效目标，对项目的实施情况进行动态跟踪，及时发现并纠正实施过程中存在的问题，确保绩效目标如期实现。

（五）一般公共预算“三公”经费预算支出情况

1.因公出国（境）费支出0万元；

2.公务用车购置及运行维护费支出9.80万元；

3.公务接待费支出7.00万元。

监督索引号53262100231800111