为全面贯彻落实2019年全国综合交通运输工作会议和全省综合交通运输工作会议精神，认真落实交通运输部2019年交通运输审计工作计划和交通扶贫资金专项审计工作方案要求，充分发挥内部审计监督的职能作用，文山市农村公路建设指挥部根据《云南省交通运输厅关于印发2019年内部审计工作要点的通知》（云交财审〔2019〕51号）及《2019年云南省交通运输系统内部审计工作要点》的工作要求，于2019年4月30日组织开展关于交通扶贫专项资金的审计工作，现将内部自查工作情况作以下报告：

一、交通扶贫工作总体情况

（一）基贫情况

2014年至2018年，全市共识别有100个贫困行政村（其中，深度贫困村30个）14385户60263人建档立卡贫困人口；有28个非贫困村（社区），11个村（社区）无贫困人口。截至2018年底，全市已累计脱贫出列贫困村79个（其中，深度贫困村19个、一般贫困村60个），13135户55825人建档立卡贫困人口实现脱贫（其中，2016年前24396人，2017年19349人，2018年12080人）退出；未脱贫贫困村21个（其中，深度贫困村11个、一般贫困村10个），未脱贫贫困户1250户4438人，贫困发生率从19.54%降至1.47%。

全市17个乡镇（街道）139个村（社区）均实现道路硬化到村（社区）；危险路段已有必要的安全防护设施。

（二）脱贫攻坚工作部署及落实情况

一是根据州委、州政府，州交通运输局的统一安排部署，在市委、市人民政府的正确领导下，为实现100%建制村通硬化道路的目标及“精准扶贫、脱贫”工作的顺利实施，改善老百姓生产生活条件，提高老百姓的生活质量，促进脱贫攻坚工作的深入开展。结合我市工作实际，于2015年全面启动了2014-2017年建制村通硬化项目58个510.2公里，在保证工程“质量、安全、投资”的前提下狠抓工程进度、细化工作措施、压实工作责任、强力推进项目建设，于2017年完成全市建制村通硬化项目建设任务。

二是在建制村公路实现了100%硬化的基础上继续落实完成好自然村公路硬化建设，积极做好项目建设的前期工作，待项目建设资金到位后，做好施工建设招投标，分期分批完成项目建设任务。

二、项目建设及实施情况

（一）2016-2017年通村路面硬化工程项目，29条212.49公里，于2016年4月全面开工建设，2017年12月已全部完工，并完成了交竣工验收工作。目前，只有部分路段因水毁正在开展抢修工作；

（二）我市2018年第一批公路投资计划（资源路旅游路项目）老回龙至花庄公路，长15.82公里。该项目于2018年10月开工建设，合同工期10个月（2018年10月-2019年8月），累计完成投资2403万元，完成总投资100%。

（三）感古至乐竜路面改造项目（资源路旅游路产业路），感古至乐竜公路全长16.34公里。该项目于2019年2月开工建设，合同工期10个月（2019年2月-2019年12月），现目前已完成路基换填及混凝土路缘石浇筑，累计完成投资350万元，完成总投资15.54%。

（四）文山市2019年(第三批)窄路基路面侬舍线农村公路改造项目，全长9公里，实际实施3.18公里，现目前，已完成路基土石方0.8公里，累计完成投资17万元。预计2019年9月底完工。

二、项目资金情况

（一）资金到位情况

2018年1月至2019年3月31日期间，文山市农村公路建设指挥部共收到项目建设资金567万元（中央车购税资金417万元，市级财政资金150万元）。其中：

1.老回龙至花庄段路面改造项目共收到项目建设资金450万元，其中中央财政专项扶贫资金300万元，市级资金150万元。

2.文山市2019年(第三批)窄路基路面侬舍线农村公路改造项目共收到项目建设资金117万元（全部为车辆购置税资金）。

（二）资金使用情况

截至2019年3月31日，文山市农村公路建设指挥部共计支出1 145.01万元，其中建安工程款1 138.50万元，支付待摊投资6.51万元。

1.2016-2017年通村路面硬化工程项目共计支付建安工程款563.50万元。

2.老回龙至花庄段路面改造项目共计支出581.51万元，其中支付建安工程款575万元，支付待摊投资6.51万元。

（三）项目缺资金情况

1. 2016-2017年通村路面硬化工程项目，2016年4月全面开工建设，2017年12月已全部完工，并完成了交竣工验收工作，未收到项目建设资金。

2.感古至乐竜路面改造在建项目，项目计划资金2400万元，未收到项目建设资金，未支付工程款。

三、存在困难及内审情况总结

（一）存在困难

一是由于我市不属于边疆及特殊贫困地区，通村路面硬化项目上级补助资金少，地方财政吃紧。目前我市已完成100%建制村路面硬化建设任务，但还有20%工程款未支付，且现阶段道路修复、自然村道路硬化、道路改造工程已部分开工，建设资金缺口大。

二是由于农村公路建设项目争取到上级补助资金有限，在项目预算投资中没有相关补偿费，导致在项目建设中部分占用土地、水管、杆线迁移及砂石料场协调较为困难。

（二）内审情况总结

指挥部通过此次内审，未发现乱收费、私设“小金库”，虚报、坐支、挪用公款、公款私存、资产抵押担保等违规行为。通过内部审计工作的开展，能够发现工作中存在的问题，及时整改，规范财务收支管理，完善财务管理。

文山市农村公路建设指挥部

2019年6月28日