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文山市第三小学2024年预算公开目录

第一部分 文山市第三小学2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 文山市第三小学2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

文山市第三小学2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

建校以来，我校以重实际，抓实事，求实效为教学工作的基础准则，以造就学生翻新精神和实践能力为重点，以新课程改革为契机，深化课堂教学改革，认真落实课程规划，落实教学常规，落实教学改革措施，大力推进素质教育，使所任班级教学质量有了大面积提高，注重把学习新课程标准与构建新理念有机的联合起来。通过学习新得《课程标准》，熟悉到新课程改革既是挑战，又是机遇。将实践联络到实际教学工作中，解放思想，更新观念，丰硕知识，提高能力，以全新的素质结构接受新一轮课程改革浪潮得“洗礼，在上级主管部门的统一部署下，在总结近几年来的教育改革经验的基础上，学校开始稳步实施教育综合改革，全面实施教育改革攻坚战。

（二）机构设置情况

我部门共设置9个内设机构，包括：党政办、学区化办学第一学区领导小组办公室、教务处、教科室、德育室、总务处、信息中心、少队室、财务室。

所属单位0个，我部门为二级预算单位，属于财政拨款事业单位，上级主管部门为文山市教育体育局，无下属单位。

（三）重点工作概述

我部门遵循先有预算、后有支出的原则，结合年度工作任务，科学合理地支付相关经费，严格按照批复的预算科目、项目、数额执行预算，提高预算执行效率。预算执行中，无随意调整预算，无截留、挪用、改变项目或资金用途。因政策变化等特殊情况确需调整的，严格按法定程序，报财政部门批准。严格执行政府采购预算。加强对项目资金使用情况的监督检查，实行跟踪问效，切实提高资金使用的安全性、规范性和有效性。认真贯彻执行各项财务规章制度，切实加强财务管理，定期报送会计报表，自觉接受财政部门监督。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制94人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制94人。在职实有94人，其中：财政全额保障94人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员97人，其中：离休0人，退休97人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入1982.08万元，其中：一般公共预算1799.75万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入182.33万元。

与上年2123.24万元对比减少141.16万元，下降6.65%，主要原因为2024年在职人员减少，一般公共预算人员经费拨款收入减少。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入1799.75万元，其中:本年收入1799.75万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1799.75万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年2123.24万元对比减少323.49万元，下降15.24%，主要原因为2024年在职人员减少，一般公共预算人员经费拨款收入减少。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出1982.08万元。财政拨款安排支出1799.75万元，其中：基本支出1794.08万元，与上年2113.78万元对比减少319.70万元，下降15.12%，主要原因为2024年在职人员减少，一般公共预算人员经费支出减少；项目支出5.67万元，其中一般公共预算项目支出5.67万元，与上年9.46万元对比减少3.79万元，下降40.06%，主要原因为本年纳入预算项目支出的只有相关义务教育公用经费、困难学生生活补助、营养餐改善计划等项目的市级经费支出；其他收入项目支出182.33万元，与上年0万元对比增加182.33万元，增长100%，主要原因为其他收入项目支出为2024年学生课后服务收入支出纳入预算项目。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.教育支出-普通教育-小学教育1060.75万元，主要用于保障全局工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费，劳务费、公务用车运行维护费、福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）及家庭经济困难学生生活费补助、营养改善计划补助、校舍建设经费等。

2.教育支出-特殊教育-特殊学校教育0.11万元，主要用于特殊教育学校公用经费支出等。

3.社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休316.67万元，主要用于行政单位离退休人员工资。

4.社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出164.67万元，主要用于基本养老保险费单位缴纳部分的经费开支。

5.社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤0.44万元，主要用于退休死亡遗属的相关补助支出。

6.社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出6.93万元，主要用于在职人员的失业保险支出。

7.卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗89.11万元，主要用于在职人员的医疗保险费支出。

8.卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助26.08万元，主要用于在职人员的医疗保险费支出。

9.卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出11.48万元，主要用于在职人员缴纳的大病医疗保险支出、工伤保险支出。

10.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金123.51万元，主要用于住房公积金单位缴纳部分的经费开支。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

基本工资469.30万元（其中：基本支出469.30万元，项目支出0万元）。

绩效工资528.62万元（其中：基本支出528.62万元，项目支出0万元）。

津贴补贴31.31万元（其中：基本支出31.31万元，项目支出0万元）。

机关事业单位基本养老保险缴费164.68万元（其中：基本支出164.67万元，项目支出0万元）。

职工基本医疗保险缴费89.11万元（其中：基本支出89.11万元，项目支出0万元）。

公务员医疗补助缴费26.08万元（其中：基本支出26.08万元，项目支出0万元）。

其他社会保障缴费18.41万元（其中：基本支出18.41万元，项目支出0万元）。

住房公积金123.51万元（其中：基本支出123.51万元，项目支出0万元）。

办公费4.52万元（其中：基本支出0万元，项目支出4.52万元）。

培训费0.34万元（其中：基本支出0.34万元，项目支出0万元）。

福利费22.56万元（其中：基本支出22.56万元，项目支出0万元）。

其他商品和服务支出3.48万元（其中：基本支出2.94万元，项目支出0.54万元）。

退休费313.73万元（其中：基本支出313.73万元，项目支出0万元）。

公务用车运行维护费3.50万元（其中：基本支出3.50万元，项目支出0万元）。

生活补助0.61万元（其中：基本支出0万元，项目支出0.61万元）。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2024年我部门无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2024年我部门无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

2024年我部门无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

文山市第三小学2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计4.00万元，较上年2.50万元增加1.50万元，增长60%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

文山市第三小学2024年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次，与上年相比无变化。主要原因是没有安排因公出国（境）人员，无此项支出。

（二）公务接待费

文山市第三小学2024年公务接待费预算为0.50万元，较上年0.50万元增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为10次，共计接待100人次，与上年相比无变化。主要原因是严格执行三公经费厉行节约要求，此项支出预算只减不增。

（三）公务用车购置及运行维护费

文山市第三小学2024年公务用车购置及运行维护费为3.50万元，较上年2.00万元增加1.50万元，增长75%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费3.50万元，较上年2.00万元增加1.50万元，增长75%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

增长原因为本年我部门公务车费用预算按照公务车管理办法中的维护费标准预算。

八、重点项目预算绩效目标情况

我部门2024年部门预算无重点项目。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公”经费:包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.机关运行经费预算：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

文山市第三小学2024年机关运行经费安排0万元，与上年对比无变化，主要原因本单位属事业单位。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，文山市第三小学资产总额5428.37万元，其中，流动资产35.89万元，固定资产3949.16万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1443.32万元，其他资产0万元。与上年5417.74万元相比，本年资产总额增加10.63万元，其中固定资产增加20.78万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

监督索引号53262100536000600111